Fluxul de numerar

Ce este fluxul de numerar:

Fluxul de numerar este un instrument care controlează mișcarea financiară ( intrările și ieșirile de resurse financiare), într-o anumită perioadă, a unei companii.

Fluxul de numerar facilitează gestionarea unei companii pentru a ști exact ce sumă să plătească cu obligațiile asumate, ce sumă trebuie să primească și care va fi soldul disponibil la acel moment. Diferența dintre încasări și plăți este exprimată în sold.

La analizarea fluxului de numerar, dacă soldul este negativ, înseamnă că compania are mai multe cheltuieli, în acest caz, managerul va trebui să revizuiască cheltuielile pentru a crește fluxul de bani. Pe de altă parte, un sold pozitiv indică faptul că societatea este capabilă să-și achite obligațiile și să aibă disponibilitate financiară.

Fluxul de numerar reprezintă o resursă esențială pentru managerii de a cunoaște exact situația financiară a companiei și, pe baza rezultatelor, să decidă următoarele căi.

Fluxul de numerar se poate face în format de foaie de calcul (un șablon pentru a face fluxul de numerar), multe foi de calcul sunt disponibile online . Multe companii fac acest control financiar cu ajutorul unor programe de calculator cum ar fi Microsoft Office Excel.

Fluxul de numerar actualizat

Fluxul de numerar actualizat este o metodă de evaluare utilizată pentru a estima atractivitatea unei oportunități de investiție. Această analiză utilizează proiecțiile viitoarelor fluxuri de numerar viitoare și le reduce (cel mai adesea folosind costul mediu ponderat al capitalului) pentru a ajunge la o valoare curentă utilizată pentru a evalua potențialul investițional.

Flux de numerar gratuit

Fluxul de numerar gratuit reprezintă banii pe care o companie le poate genera după separarea banilor necesari pentru a-și menține sau extinde baza de active. Fluxul de numerar gratuit este important deoarece permite unei întreprinderi să urmărească oportunități care cresc valoarea acționarilor.